Une stratégie financière vertueuse
Les projets ne sont rien sans la capacité financière de les réaliser.
C’est la raison pour laquelle nous avons souhaité vous livrer une prospective financière prévisionnelle sur la période 2014-2020, réalisée à partir de documents officiels et accessibles à tous, justifiant du sérieux et de la faisabilité de notre programme.
Hypothèse retenue :
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Les dépenses évoluent de 1,3% par an (8% sur la période), les recettes de 1,7% par an (11% sur la période).
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Les dépenses de personnels diminuent de 0,1% par an sans suppression d'emploi.
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Pas d'augmentation des taux d'imposition.
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Pas d'évolution de la Dotation Globale de Fonctionnement.
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190 M€ d'Équipement Brut sur la période. Taux de couverture par les subventions : 50%.
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Reconstitution des épargnes.
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Reconstitution du fonds de roulement.
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Désendettement progressif sur la période.
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Amélioration du ratio Frais de personnel/Dépenses Réelles de Fonctionnement.
Reconstitution de l'épargne
Les mesures prises démontrent notre capacité à reconstituer les épargnes en vue disposer de moyens financiers suffisants pour la réalisation de notre programme. Les épargnes permettent de dégager les ressources, après paiement des dépenses de fonctionnement, dont le remboursement de l’annuité de la dette, en vue de financer les investissements nécessaires.
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Épargne de Gestion : éparge dégagée dans la gestion courante hors frais financiers
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Épargne brute : affectée à la couverture d'une partie des dépenses d'investissement et notamment au remboursement de la dette
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Épargne nette : épargne disponible pour l'équipement brut après financement des remboursements de la dette.
Financement des investissements
Ce graphique expose clairement la manière dont nous allons financer les investissements à hauteur de 196 M€ à l’horizon 2020. Le taux de couverture des dépenses d'équipement brut est de 50%.
Les marchés d'études et de travaux seront préparés, attribués et suivis avec professionnalisme afin d'éviter le recours aux avenants successifs et des surcoûts non subventionnés.
Réduction des charges de fonctionnement
Notre stratégie financière permettra de retrouver un niveau de charges de fonctionnement incompressibles liées « au train de vie » (frais de personnel, participations, frais financiers etc.) de la commune qui permettra d’investir plus, tout en donnant aux services municipaux, les moyens d’agir efficacement sur le terrain. En passant en dessous de la zone à risques (65 %), la commune se trouvera enfin, après des années de tension, dans une situation financière plus confortable.
Réduction de la dette
En fin de mandat, malgré l’effort considérable d’investissement que nous réaliserons, nous entrerons dans un cycle vertueux de désendettement. Il nous faut, très rapidement sécuriser la dette, dont le quart est composée de produits structurés (très) toxiques.
Le ratio de solvabilité (Epargne brut / Capital restant dû) sera en 2020 de 5,3 années. Cela signifie que le budget de la commune permettra (théoriquement) de solder la totalité de la dette en moins de 6 exercices, pour 11 acceptables pour les communes de la même strate d'habitants.
Augmentation du fond de roulement
Moyen financier indispensable pour bonne gestion de la trésorerie et de l’investissement, le Fond de Roulement qui était déficitaire de 3.6 M€ en 2012, se reconstitue grâce à une stratégie financière courageuse efficace, mettant fin, ainsi à l’usage abusif et couteux de lignes de trésorerie utilisées par l’exécutif sortant.